Yleistä

Kuntien, kuntayhtymien ja hyvinvointialueiden XBRL-talousraportointi suoritetaan Accunassa pääpiirteissään seuraavalla tavalla:

1. Raportointiaineisto muodostetaan aluksi Accunaan integraatioiden, syöttöpohjien tai konserniyhdistelyn avulla. Aineisto on sama, mitä käytetään Accunan Raportoinnissa ja Budjetoinnissa.
2. XBRL-kokonaisuudet, kuten KTAS ja KKNR, määritellään jokainen omissa näkymissään. KTAS-  ja KTPE-kokonaisuudet avataan Budjetoinnin valikosta, muut Aineistohallinnan kautta.
3. Määrittelyn jälkeen raportoitavat arvot voi päivittää taulukkoon ja tarkistaa.
4. Puuttuvat tiedot voi syöttää suoraan XBRL-taulukkoon tai Accunaan vientityökaluun (Työkalut - Viennit).
5. XBRL-tiedosto viedään ulos Accunasta ja toimitetaan Valtiokonttorille.

XBRL-näkymän avaaminen

Aineistohallinta

Siirry Ylläpito-valikon Aineistohallintaan ja valitse aluksi organisaatio. Klikkaa tämän jälkeen Vie-painiketta, valitse Vie XBRL-vientitiedostoon, valitse raportointivuosi ja tämän jälkeen XBRL-kokonaisuus.

Accuna Budjetointi

Accunan Budjettien hallinnassa klikkaa Vie, tämän jälkeen Vie XBRL-vientitiedostoon, ja valitse joko KTAS tai KTPE.

Kausivalinta

Valitse kalenterista raportoinnin päättymishetki. Esimerkiksi vuoden 2023 ensimmäisen kvartaalin KKNR-raportoinnissa klikkaa kalenteri-ikonin avulla 03-2023

Jyvitysvaihe

Valitse tarvitsemasi Accunassa muodostetut vyörytykset jyvitysvaiheen avulla ennen XBRL-raportin muodostamista.

XBRL-taulukon määrittely

Taulukkoon tulee määrittää tarvittavat tili- ja laskentakohdevalinnat. Solun arvo muodostuu rivin ja sarakkeen valintojen yhdistelmänä. 

Riveille määritetään yleensä

• lähdetilit: joko yksittäinen tili, tiliväli tai Accunan tiliryhmä
• laskentakohdesuodatus: esim. kustannuspaikka ja rakennetunniste
• etumerkin käsittely: XBRL-raportointi toteutetaan oletuksena ilman etumerkkiä. Esimerkiksi Accunan kuluille täytyy siis suorittaa merkin kääntö. Sama koskee taseen vastattavaa.

Sarakemäärittelyihin kuuluu esimerkiksi KKNR-kokonaisuudessa sektorien määrittely.

Taulukon asetukset

Käytä taulun sarakevalintoja muilla välilehdillä

Usean välilehden taulukoissa (esim. KKNR ja KKTPP) sarakevalinnat (sektorit) tarvitsee määrittää vain kerran, kun tämä valinta on ruksattuna päälle.

Vie vain pakolliset solut

Valinnan ollessa kytkettynä Accuna muodostaa XBRL-tiedostoon vain pakolliset solut (keltainen taustaväri). Tällöin muiden solujen arvoja ei välttämättä tarvitse määrittää.

XBRL-näkymien painikkeet

Tuo tilit

Accuna määrittää tilivalinnat automaattisesti. Voit käyttää tätä, jos organisaatiosi noudattaa AURA-tilikarttaa.

Yliaja käsin syötetyt arvot

Taulukon soluihin voi syöttää arvot käsin. Klikkaa painiketta, jos haluat poistaa käsin syötetyt ja palauttaa automaattisesti muodostetut arvot.

Tuo asetukset

Noutaa määritykset toisesta XBRL-kokonaisuudesta. Mikäli kokonaisuuksissa on eroja, esim. rivejä tai sarakkeita on enemmän, jätetään tällaiset kohdat huomiotta. Täydennä puuttuvat määritykset käsin.

Päivitä tiedot

Solujen arvot on muodostettava tällä komennolla ennen XBRL-tiedoston vientiä. Lisäksi kun määrityksiä tai kausivalintaa muutetaan, solujen arvot täytyy päivittää myös.

Import / Export

Taulukon määritykset voi viedä tiedostoon ja tuoda takaisin esim. toiseen yritykseen tai kokonaan toiseen Accuna-ympäristöön. Tämä helpottaa määrittelytyötä. Toiminto on käytettävissä samaan XBRL-kokonaisuuteen kuin mistä se on viety, esim. KKNR --> KKNR. Mikäli haluat tämän jälkeen kopioida määritykset toiseen kokonaisuuteen (esim. KKTPP), käytä komentoa Tuo asetukset.

Tulosta

Tallenna taulukko ja sen määrittelyt PDF-, CSV- tai Excel-muodossa esim. arkistoon myöhempää tarkastelua varten.

Vie

Accuna muodostaa XBRL-tiedoston ja tallentaa sen valitsemaasi kansioon. Tämän jälkeen voit toimittaa tiedoston Valtiokonttorille.

Käytä

Painike tallentaa määrittelyt. Voit käyttää tätä esim. välitallennuksena määrittelytyön ohessa.

Sulje

Tallentaa määrittelyt ja sulkee taulukon.

KKTPP Palveluluokkien hallinnointi

Palveluluokkien määrittely avataan KKTPP-näkymän painikkeella.

Voit määritellä palveluluokat automaattisesti tai käsin.

Jos Accunan laskentakohdekartassa on XBRL-alkuisia ryhmiä, voit valita kirjaustason alasvetovalikosta ja käyttää komentoa "Laskentakohteiden automaattinen haku". Muussa tapauksessa määrittele laskentakohteet jokaiselle palveluluokalle käsin. 

Etkö löytänyt vastausta kysymykseesi tai haluatko antaa palautetta artikkelista?

Jätä alle kommentti tai ota yhteyttä Talgraf Oy:n tukeen puh. 08 563 7500 tai sähköpostilla tuki@talgraf.fi.

Voit jättää tukipyynnön myös tukiportaalin kautta. Rekisteröimällä käyttäjätilisi, näet tukiportaalista kaikki sen kautta jättämäsi tukipyynnöt ja niiden ratkaisut. Katso ohjeet käyttäjätilin rekisteröimisestä tästä.

Keskustele Accunan ominaisuuksista muiden käyttäjien kanssa tai esitä kehitysideoita ja ominaisuustoiveita yhteisön puolella. Siirry yhteisöön tästä.